The Misuse of Corporate Vehicles, Including Trust and Company Service Providers

Le GAFI a procédé à un examen de la façon dont les personnes morales et constructions juridiques (y compris les sociétés, les trusts et fiducies, les fondations et les limited liability partnerships) peuvent être exploitées à des fins de blanchiment de capitaux ou de financement du terrorisme. L'étude des personnes morales et constructions juridiques a trouvé des preuves de leur utilisation abusive de blanchiment d'argent / financement du terrorisme. Le rapport identifie un certain nombre de facteurs de risque et conclut que ce détournement pourrait être considérablement réduite si les gouvernements avaient accès à des informations sur le bénéficiaire effectif, l'origine des avoirs, et l'objectif commercial de la société ou de la fiducie.

Ce rapport fait partie d'une série d'études thématiques menées par le GAFI pour fournir un regard en profondeur sur les typologies du blanchiment d'argent et du financement du terrorisme.

Le rapport existe en anglais uniquement.