Lignes directrices pour l'évaluation des risques liés au financement du terrorisme

Le GAFI exige de chaque pays qu'il identifie, évalue et comprenne les risques de financement du terrorisme auxquels il est confronté afin de les atténuer et de démanteler et perturber efficacement les réseaux terroristes. Les pays sont souvent confrontés à des difficultés particulières dans l'évaluation des risques de financement du terrorisme en raison de la faible valeur des Fonds et autres biens utilisés dans de nombreux cas, et de la grande variété de secteurs détournés à des fins de financement du terrorisme.

Ce rapport s'appuie sur les Lignes directrices du GAFI de 2013 sur les évaluations nationales du risque de blanchiment de capitaux et de financement du terrorisme, et s'appuie sur les contributions de plus de 35 juridictions de l'ensemble du réseau mondial du GAFI sur leur vaste expérience et les enseignements tirés de l'évaluation du risque de financement du terrorisme. Reconnaissant qu'il n'existe pas d'approche unique pour l'évaluation du risque de financement du terrorisme, ces lignes directrices fournissent des sources d'information et des considérations pertinentes pour différents contextes nationaux.

Le rapport aborde les questions suivantes :

• Des considérations clés pour déterminer le champ d'application et la gouvernance d'une évaluation du risque de financement du terrorisme, et des exemples pratiques pour surmonter les difficultés liées au partage d'informations sur le terrorisme et son financement.
• Exemples de sources d'information pour l'identification des menaces et des vulnérabilités liées au financement du terrorisme, et considérations relatives à des contextes nationaux spécifiques (par exemple, les centres financiers et commerciaux, les juridictions à faible capacité, les juridictions situées à la frontière d'une zone de conflit, etc.)
• Sources d'information pertinentes pour les praticiens lorsqu'ils identifient les risques de financement du terrorisme transfrontalier, mais aussi les risques de financement du terrorisme dans les secteurs de la banque et du transfert de fonds ou de valeurs, et face aux organisations terroristes à but non lucratif qui entrent dans la définition du GAFI.
• Les bonnes approches pour maintenir une évaluation actualisée des risques et les domaines sur lesquels il convient de se concentrer à l'avenir.

National money laundering and terrorist financing risk assessment